Banki są zobowiązane do informowania Urzędu Skarbowego o transakcjach, które przekraczają kwotę 15 000 zł w przypadku osób fizycznych oraz 20 000 zł w przypadku przedsiębiorców. Jest to wymóg wynikający z ustawy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu.
Kwota, od której bank informuje Urząd Skarbowy
Od jakiej kwoty bank informuje Urząd Skarbowy?
Jednym z najważniejszych obowiązków każdego podatnika jest zgłaszanie swoich dochodów do organu skarbowego. W przypadku osób fizycznych, często odbywa się to poprzez coroczne rozliczenie PIT-36 lub PIT-37. Jednakże, w sytuacji gdy mamy oszczędności na koncie bankowym lub posiadamy lokaty terminowe, warto pamiętać o dodatkowych obowiązkach wynikających z ustawy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowania terroryzmu.
W myśl tej ustawy instytucje finansowe są zobligowane do monitorowania transakcji dokonywanych przez swoich klientów i raportowanie podejrzanych operacji do odpowiednich organów państwowych. Dzięki temu możliwe jest zapobieganie działaniom terrorystycznym czy też innym formom przestępstw gospodarczych.
Ile trzeba mieć na koncie aby być objętym takim monitoringiem? Zgodnie ze stosownymi regulacjami już jedna transakcja powyżej 15 tysięcy złotych (lub równoważna kwota w walucie zagranicznej) wymaga potencjalnego zgłoszenia przez instytucję finansową Organowi ds. Prania Pieniędzy – Generalnemu Inspektorowi Informacji Finansowej (GIIF).
To jednak nie wszystko! Banki mają także obowiązek monitorowania transakcji dokonywanych przez swoich klientów, które nie przekraczają 15 tysięcy złotych, ale są podejrzane ze względu na ich charakter. Takie sytuacje to między innymi nagłe i niespodziewane wpłaty lub wypłaty dużych sum pieniędzy.
Oznacza to więc, że jeśli np. zdecydujemy się sprzedać samochód za gotówkę i otrzymamy za niego więcej niż 15 tysięcy złotych (np. 20 tysięcy), bank może zgłosić taką operację do GIIF jako podejrzaną – nawet bez naszej wiedzy! Warto więc pamiętać o tym obowiązkowym raportowaniu instytucjom finansowym wszelkich większych transakcjach oraz unikać wpływania lub wypływania dużej ilości gotówki jednorazowo.
Wszystkie te wymienione powyżej obwiązki dla instytucji finansowych wynikają z ustawy antynarkotykowej oraz dyrektywy Unii Europejskiej AML IV/FTD która określa standardy walki z praniem brudnych pieniędzy czy też sponsoringiem terroryzmu poprzez branżę finansowa.
Podsumowanie
Każdy podatnik powinien mieć świadomość tego, że jego ruchomości mogą być kontrolowane przez organa skarbowe jak również instytucje monitorujące działalność gospodarczą oraz działania terrorystyczne. Warto pamiętać o tym, że jedna transakcja powyżej 15 tysięcy złotych lub podejrzana operacja wymaga zgłoszenia do GIIF. Dlatego tak ważne jest prowadzenie dokładnej dokumentacji dotyczącej swoich ruchomości finansowych i przestrzeganie prawa w zakresie monitorowania transakcji przez instytucje finansowe, które zawsze muszą działać na podstawie obowiązujących regulacji prawnych.
Wszelkie nieprawidłowości czy próby uniknięcia ustawowych obowiązków mogą skutkować poważnymi konsekwencjami – od grzywien po utratę reputacji biznesowej czy nawet kary więzienia za naruszenie przepisów antynarkotykowych i walki z terroryzmem. Dlatego warto być świadomym swoich obowiązków jako klienta banku oraz dbać o transparentność naszych działań gospodarczych poprzez regularną informację organów państwa o ich przebiegu.
Zgodnie z obowiązującymi przepisami, bank informuje Urząd Skarbowy o operacjach finansowych klientów, jeśli ich wartość przekracza 15 000 złotych.
Link tagu HTML: Oponiarnia
